Las autoridades financieras de México recomiendan a aquellas compañías que vayan a invertir o adquirir insumos por medio de un instrumento crediticio, revisar el "Costo Anual Total" (CAT) del financiamiento, con el fin de evitar sorpresas al momento de pagarlos.

Asimismo, las instituciones deben tener "a disposición de los clientes", en las sucursales que ofrecen créditos (incluyendo páginasweb), información vigente sobre los términos y condiciones de los créditos que otorgan con mayor frecuencia.

Esta información deberá incluir al menos; los principales criterios de elegibilidad, los requerimientos de contratación, las cláusulas más relevantes de los documentos mediante los cuales se instrumenten los créditos, los lugares y medios de pago, así como elCAT respectivo.

Con esta herramienta (CAT) es posible comparar el costo financiero de créditos de diferentes plazos o periodos ya que los "homologa", por lo que resulta fácil comparar y elegir un plan de crédito con el menor costo financiero.

¿Qué es el CAT?

Por Costo Anual Total (CAT) debe entenderse el costo de financiamiento expresado en términos porcentuales anuales que, para "fines informativos y de comparación", incorpora: la totalidad de los costos y gastos inherentes a los créditos que otorgan las instituciones, el cual es calculado de acuerdo con los componentes y metodología establecida por el Banco de México (Banxico).

Parámetros sobre el cálculo del CAT

Este resultado se calcula incluyendo: comisiones, el método para obtener el saldo promedio, el cálculo y el cobro de intereses, donde se estipula el contrato realizado entre la institución y el usuario. Sin embargo, para fines informativos y de comparación de las tarjetas en cuenta corriente, la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef) adopta los siguientes parámetros y supuestos:

-Saldo sobre el que se basa el cálculo
El cliente dispone al inicio de la vigencia del crédito, el monto total de la línea de crédito y se supone que lo vuelve a utilizar en cada período, luego de haber realizado el pago correspondiente.

-Fecha de cobro de la comisión anual
Se supone que el monto de la comisión anual se cobra al inicio del primer mes de cada año, por lo que forma parte del saldo promedio diario del mes.

-Monto de la comisión anual
Se toma la comisión proporcionada por los intermediarios al Banco de México y se supone que el monto de la comisión se mantiene fijo durante la vida del crédito. El cobro por comisión incluye el 15% deIVA.

-Saldo promedio diario
Se calcula de la siguiente manera: para los primeros 19 días se toma el saldo insoluto del cierre del mes anterior más la comisión, en su caso. Para los siguientes 11 días, el saldo se obtiene restando del saldo insoluto al día 19, el pago mínimo que se realiza en el mes; el promedio de saldos diarios se calcula ponderando estos dos saldos.

-Monto de intereses
Se multiplica el saldo promedio diario por la tasa de interés mensual máxima aplicable de acuerdo con la información proporcionada por el intermediario al Banco de México o la que es proporcionada por el cliente.

-IVA de los intereses
Se aplica el 15% de IVA a la parte real de los intereses mensuales, es decir, al monto total de los intereses menos el componente inflacionario del mes, tal como se establece para los entidades financieras en el Art. 18ª de la ley del IVA, para este cálculo se toma la última cifra de inflación anual publicada por el Banco de México (Banxico).

-Pago mínimo
Se obtiene multiplicando el saldo al corte por el porcentaje que cada banco define, si este resultado es menor a la cantidad en pesos que define cada banco, entonces el pago mínimo será por esta cantidad.

-Fecha en que se termina de pagar el saldo de la tarjeta
Corresponderá al último mes del tercer año, la calculadora Fuente de Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef) lo ayudará a determinarla.

www.altonivel.com.mx